2025年深圳进出口退税全攻略：流程详解与必备资料清单

深圳作为中国的经济特区之一，拥有活跃的进出口业务和高效的海关服务。

数据显示，2024年深圳市为出口企业办理直接退税1127亿元，同比增长4.7%。其中，外贸企业办理出口退税484.9亿元，同比大增28%。本文将为大家分享深圳进出口退税的最新流程和所需资料。提供给有需要的朋友参考。

深圳进出口退税

01.深圳进出口退税流程

1.出口货物报关

企业需要先完成出口货物的报关手续。

2.收集退税凭证

包括出口发票、装箱单、报关单等必要文件。

3.申请退税

准备好所有必要的文件后，企业可以向税务机关提交退税申请。

4.审核与批准

税务机关会对提交的申请进行审核，确认无误后批准退税。

5.退税款项发放

经批准后，相应的退税金额将会退还给企业。

02.深圳出口退税申报所需的具体材料

一、企业基础资料

1. 企业法人营业执照（副本）：证明企业的合法经营资质。

2. 国税机关核发的税务登记证（副本）：证明企业已完成税务登记，具备纳税资格。

3. 增值税一般纳税人资格认定申请审批表文件：证明企业为增值税一般纳税人，可以享受出口退税政策。

4. 对外贸易经营者备案登记表或者代理出口协议：证明企业已获得进出口经营权或代理出口的相关协议。

5.自理报关单位报关注册登记证书：证明企业有自行办理报关手续的权利。

6. 银行开户证明：通常为企业开立的基本账户信息。

7. 企业法定代表人身份证：用于身份验证。

二、出口货物相关单证

1. 出口货物报关单（出口退税专用联）：这是证明货物已经实际出口，并经过海关审核的重要单据。

2. 出口销售发票：出口企业根据与出口购货方签订的销售合同填开的单证，是外商购货的主要凭证，也是出口企业财会部门凭此记账做出口产品销售收入的依据。

3. 进货发票：用于确定出口产品的供货单位、产品名称、计量单位、数量等信息，以便划分和计算进货费用。

4. 结汇水单或收汇通知书：证明出口货物已收外汇并经核销。

三、其他辅助材料

1.运输单据：如海运提单、航空运单等，证明货物的运输情况。对于以到岸价（CIF）结算的出口货物，还需提供出口货物运单和出口保险单。

2.产品征税证明：证明出口货物已按照规定缴纳了相应的税款。

3.出口收汇已核销证明：证明出口收汇已经完成了核销手续，是退税的必要条件之一。

四、退税申请表与资料清单

1.退税申请表：详细填写退税的相关信息，如退税原因、退税金额等。

2.资料清单：将所有退税材料整理成清单，便于税务机关审核和存档。

AI退税宝提醒大家：上述材料需要确保真实性和完整性，只有合规才能顺利通过深圳进出口退税。

首次退税操作不熟悉，尤其是首单退税的企业需通过税务局的实地核查，确认生产/经营场所、财务制度等合规

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